자영업자를 위한 KiwiSaver

간단히 말하면

자영업자이고 KiwiSaver 회원이라면, 매년 마감일 전에 본인의 KiwiSaver 계좌에 자발적 납입을 해 정부 기여금(회원 세액공제)을 받을 수 있습니다. 정부는 납입액 $1당 50 cents를 더해 주며, 연간 최대 정부 기여금은 $521.43입니다. 전액을 받으려면 KiwiSaver 연도(1 July to 30 June) 동안 최소 $1,042.86를 납입해야 합니다.

혼자 일하는 경우 고용주 매칭 납입은 없으므로, 이 연간 추가 납입이 본인이 직접 관리할 수 있는 핵심 수단입니다.

쉽게 풀어쓴 자세한 설명

직원으로 일할 때는 급여에서 납입금이 공제되고, 고용주도 자동으로 자신의 몫을 더합니다. 개인사업자나 계약자로 본인에게 급여를 지급하는 경우에는 이런 일이 기본적으로 발생하지 않습니다. KiwiSaver는 그대로 이용할 수 있지만, 얼마를 넣을지는 본인이 결정합니다.

가장 중요한 부분은 정부 기여금입니다. 각 KiwiSaver 연도마다:

• 본인이 $1를 납입할 때마다 정부가 50c를 더합니다.
• 정부가 더해 주는 최대 금액은 $521.43입니다.
• 최대 금액을 받으려면 1 July부터 30 June 사이에 본인이 최소 $1,042.86를 납입해야 합니다.
• 일반적으로 자격을 갖추려면 18 or over이고 주로 뉴질랜드에 거주해야 합니다.

일시금으로 납입할 수도 있고, 조금씩 나누어 납입할 수도 있습니다. 많은 자영업 KiwiSaver 회원은 $20 a week 정도의 자동이체를 설정해 두며, 이렇게 하면 1년 동안 기준액을 무난히 넘길 수 있습니다. 이 납입금은 세금 신고를 통해서가 아니라 KiwiSaver 운용사에 직접 납부되므로, 소득세 및 ACC(사고보상공사)와는 별도입니다.

알아두면 좋은 세부사항이 두 가지 있습니다. 첫째, 정부 기여금은 1 July to 30 June까지의 KiwiSaver 연도를 기준으로 계산되며, 이는 31 March 소득세 연도와 다릅니다. 따라서 두 마감일이 같다고 생각하면 안 됩니다. 둘째, 해당 연도 중 일부 기간에 직원으로 일했다면 그 기간의 직원 납입금과 고용주 납입금도 이미 $1,042.86 기준액에 포함되므로, 생각보다 적게 추가 납입해도 될 수 있습니다.

KiwiSaver는 일반적으로 65세가 될 때까지 자금을 묶어 두는 제도입니다(첫 주택 구입이나 심각한 경제적 어려움 등 제한적인 조기 인출 예외가 있습니다). 따라서 비상자금이 아니라 장기 은퇴저축으로 보아야 합니다. provisional tax, ACC, KiwiSaver를 함께 관리해야 하는 자영업자라면, 6월에 일시금을 마련하려 하기보다 지속 가능한 주간 납입액을 정하고 자동화하는 것이 핵심입니다.

간단한 예시

Sam은 1인 기술 서비스 사업을 운영하며 KiwiSaver 펀드에 매주 $20를 납입하도록 설정합니다.

Sam은 기준액에서 몇 달러가 부족하므로, 30 June 전에 소액을 한 번만 추가 납입하면 $521.43 전액을 받을 수 있습니다. 본인 돈 약 $1,043을 넣으면 투자수익을 제외하고도 은퇴저축에 $520가 넘는 금액이 바로 추가됩니다.

피해야 할 흔한 실수

• 고용주가 없으니 아무것도 받을 수 없다고 생각하는 것. 자영업자도 정부 기여금을 받을 수 있습니다.
• 30 June 마감일을 놓치는 것. 해당 연도에 반영되려면 KiwiSaver 연도가 끝나기 전에 납입금이 입금되어야 합니다.
• 기준액에 조금 못 미친 상태로 멈추는 것. $1,042.86에서 몇 달러만 부족해도 받을 수 있는 정부 지원금을 놓치게 됩니다.
• 이를 세금 공제로 생각하는 것. KiwiSaver 납입금은 사업 경비가 아니라, 정부 추가 기여금을 받을 수 있는 개인 저축 선택입니다.

한 가지 더 있습니다. 6월에 큰 금액을 추가 납입하느라 사업 자금을 빼서 provisional-tax 분납액을 낼 돈이 부족해지는 일은 피해야 합니다. 정부 기여금은 가치가 있지만, 다른 곳에서 use-of-money interest가 발생할 정도의 비용을 감수할 만큼은 아닙니다. 세 가지 의무를 함께 계획하세요.

세금 신고에서의 위치

자발적 KiwiSaver 납입금은 IR3(개인소득세 신고서) 밖의 영역입니다. 과세소득을 줄여 주지 않으며, 별도로 청구하는 항목도 아닙니다. 다만 현금흐름 계획에는 영향을 주므로, 연말에 같은 자금을 두고 서로 경쟁하지 않도록 ACC levies 및 provisional tax와 함께 예산에 반영하는 것이 좋습니다.

Fernway가 도와드리는 방법

연말 업무의 일환으로 고객이 KiwiSaver 기준액을 충족했는지 확인하고, 마감 전에 알려 드려 정부 기여금을 놓치지 않도록 돕습니다. 또한 새 사업자가 KiwiSaver를 합리적인 저축 리듬에 포함시킬 수 있도록 지원합니다. 설정을 원하시면 무료 20분 검토를 예약하세요.

이 내용은 작성 시점 기준의 일반 정보일 뿐이며, 개인별 세무 자문이 아닙니다. 상황은 각자 다를 수 있으므로 실행하기 전에 저희에게 세부사항을 확인하시거나 ird.govt.nz를 확인하세요.

쉽게 말하면: 매년 30 June 전에 KiwiSaver에 약 $1,043 이상을 납입하면, 혼자 일하는 경우에도 정부가 약 $521를 더해 줍니다.